Roth 401(k) memiliki aturan yang berbeda: Anda harus mengeluarkan uang pada jadwal yang sama seperti yang biasa Anda lakukan dengan 401(k). Namun, dengan tagihan baru, Roth 401(k) akan memiliki aturan yang sama dengan Roth IRA mulai tahun 2024.
Pemberi kerja dapat menawarkan kontribusi yang sesuai untuk Roth 401(k) dengan cara yang sama seperti yang mereka lakukan dengan 401(k) reguler. Namun, saat ini, pertandingan Roth itu harus masuk ke akun reguler 401 (k), sebelum Anda membayar pajak penghasilan untuk itu. Aturan baru ini memberikan opsi kepada pemberi kerja untuk mengizinkan karyawan memilih antara memasang korek api di Roth 401(k) atau yang biasa. Ini akan berlaku segera setelah keseluruhan RUU diundangkan.
Mengapa ini penting? Salah satu keuntungan akun Roth adalah Anda dapat menyetor uang saat tarif pajak penghasilan Anda relatif rendah — katakanlah saat Anda lebih muda dan penghasilan Anda lebih rendah. Kemudian, beberapa dekade kemudian, ketika tarif pajak Anda mungkin akan lebih tinggi, Anda dapat menarik penghasilan bebas pajak selama bertahun-tahun.
Kontribusi susulan dan Roth 401(k).
Aturan akun pensiun saat ini memungkinkan orang yang berusia 50 tahun atau lebih (pada akhir tahun kalender) menyisihkan uang untuk masa pensiun yang melebihi batas kontribusi tahunan normal. Hal ini memungkinkan orang-orang yang memiliki uang untuk disisihkan untuk mengejar tabungan jika mereka pikir mereka belum cukup menabung.
Di rekening pensiun tempat kerja seperti 401(k), saat ini Anda dapat menyisihkan uang sisa sebelum Anda membayar pajak penghasilan, seperti yang Anda lakukan dengan kontribusi normal 401(k). Tapi begitu tagihan baru ditandatangani, mereka yang berpenghasilan lebih dari $145.000 harus memasukkan uang hasil tangkapan ke dalam Roth 401(k) mulai tahun 2024, yang berarti mereka akan membayar pajak penghasilan sebelum melakukan deposit.
Memindahkan 529 uang ke Roth IRA
Selama beberapa dekade, beberapa orang tua menghindari memasukkan uang ke 529 rekening tabungan perguruan tinggi karena satu kekhawatiran besar: kemungkinan harus membayar pajak dan denda jika suatu saat mereka tidak lagi membutuhkan dana untuk biaya pendidikan tinggi dan ingin menarik uangnya. Skenario itu mungkin muncul jika seorang anak tidak kuliah, misalnya.
Jaringan Rencana Tabungan Perguruan Tinggi telah lama menganjurkan aturan yang memungkinkan orang tua memindahkan sisa uang ke rekening pensiun mereka sendiri atau yang baru untuk seorang anak. Orang dewasa yang sebelumnya memilih untuk menempatkan tabungan kuliah anak di atas tabungan pensiun mereka sendiri bisa mendapatkan dorongan instan. Sebagai alternatif, anak-anak dewasa muda dapat mulai menabung, berkat pemberian orang tua.
RUU baru memecahkan setidaknya beberapa kecemasan orang tua. Banyak keluarga dengan sisa 529 tabungan akan dapat memindahkannya ke Roth IRA mulai tahun 2024. Ada batas seumur hidup $35.000 untuk transfer ini per penerima akun, ditambah beberapa batasan lain yang bertujuan agar ini tidak menjadi terlalu banyak kekayaan mentransfer ekstravaganza untuk keluarga kaya.
Tara Siegel Bernard kontribusi pelaporan.